O fluxo de caixa permite acompanhar a movimentação financeira da empresa e compreender a sua capacidade para cumprir obrigações financeiras ao longo do tempo.
O que é o fluxo de caixa?
O fluxo de caixa corresponde ao registo das entradas e saídas de dinheiro da empresa durante determinado período.
Este acompanhamento ajuda a compreender a liquidez disponível em cada momento.
Porque é importante acompanhar regularmente?
Uma empresa pode apresentar resultados positivos e, ainda assim, enfrentar dificuldades de tesouraria.
A monitorização contínua permite identificar antecipadamente eventuais desequilíbrios financeiros.
Que informações devem ser analisadas?
Os recebimentos previstos, pagamentos futuros, salários, impostos e outros compromissos financeiros devem ser considerados na análise.
- Recebimentos de clientes;
- Pagamentos a fornecedores;
- Custos operacionais;
- Impostos e contribuições;
- Encargos financeiros.
Como o fluxo de caixa pode apoiar decisões?
A informação financeira ajuda a planear investimentos, definir prioridades e avaliar necessidades de financiamento.
Planeamento financeiro e sustentabilidade
A previsão de fluxos futuros permite melhorar a capacidade de gestão e reduzir situações de pressão financeira inesperada.
Nota informativa
Este conteúdo tem caráter exclusivamente informativo. A informação apresentada não constitui garantia de aprovação, proposta de crédito ou decisão da instituição de crédito.